2011년도 감사시행 계획

2011.  1

속   초   시

(기획감사실)

2011년 추진목표

「전국 제1의 클린 속초」실현

투명한 행정, 신뢰받는 청렴한 공직사회 실현

정기 회계감사 실시 ⇒ 재정운용의 건전성과 투명성 확보

주요사업에 대한 사전 일상감사 실시 ⇒ 예산절감 기여

취약 ․ 민원분야 및 공직감찰 강화 ⇒ 공직기강 확립

세외수입 분야 「기획 감사」⇒ 지방재정 극대화

Ⅰ	정기 회계감사 실시

ꊱ 사업소 및 동주민센터 회계감사

◇ 사업소 및 동주민센터에 대한 정기적인 회계감사 실시로 업무   담당자의 시행착오 방지로 업무효율성 증대

◇ 부당한 예산집행 관행을 불식시키고 지출과정에서 일체의 비리와

부정을 사전에 예방

○ 감사시기 : 2011년 9월

○ 대상부서 : 8개부서(부서별 3일간)

― 사 업 소(4개부서) : 상수도사업소, 수질환경사업소,

속초항물류사업소, 환경자원사업소

― 동 주민센터(4개부서) : 영랑동, 동명동, 금호동, 청호동

○ 감사내용 : 2년주기

― 2년간 처리한 회계업무 및 물품관리 업무 전반

※ 적발위주의 감사에서 상호간 업무연찬 기회의 장으로 활용

ꊲ 본청 일상경비 지출관련 감사

◇ 본청의 경상경비 등 소규모 일상경비 집행관련 자체감사의 기능과 역할 강화

◇ 부당한 예산집행 관행을 불식시키고, 공직자 비리근절

○ 감사시기 : 2011년 10월

○ 대상부서 :  본청 전부서 (부서별 2일간)

○ 감사내용 : 매년

― 지출의 적정성 여부 및 부당 지출 여부 확인

― 편법, 불법적 예산의 집행사항 등

― 기금운영 및 지출현황, 물품관리 실태

Ⅱ	주요사업에 대한 사전「일상감사」

◇ 시의 주요사업에 대한 사전 일상감사 상시 시행으로 시행착오  방지로 재정운용의 효율성 제고 및 비리요인 사전차단

○ 감사시기 : 사업시행(발주) 전 사전심사

○ 검토대상

― 토목공사 : 5억이상 10억 미만

― 건축공사 : 연면적 660㎡이상

― 용역사업 : 3천만원 이상 (학술용역 제외)

― 물품제조 및 구매 : 1천만원 이상(규격당 단가 1백만원 이상)

○ 감사방법

― 설계도서에 의한 설계 적정성 및 공사시행 및 품질․안전관리실태 등

― 서면감사 원칙으로 하되, 필요시 현장감사 병행

○ 감사반 편성 : 3명 (감사팀 직원)

Ⅲ	취약 ․ 민원분야 및 공직기강 감사

ꊱ 취약분야 및 민원감사

◇ 매스컴, 신문 및 인터넷을 통한 뉴스 및 정보, 사전인지 등 불법, 부당한 업무처리 사항

◇ 고충민원 및 부조리 신고센터를 통한 민원에 대한 감사실시

○ 감사시기 : 사안 발생시 별도 계획수립 추진

○ 대상부서 : 전 부서 대상

○ 감사내용 : 주민생활 불편 취약분야 및 민원발생 사안

※ 사회복지, 건축, 쓰레기, 상하수도, 도로교통, 산림훼손 등

ꊲ 공직기강 감사

◇ 신뢰받는 공직사회 구현을 위한 예방위주의 감찰활동 전개

◇ 복무기강 해이 등 비리근절을 위한 취약시기 공직감찰 강화

○ 공직기강 점검단 편성 운영 : 7명 (기획감사실장외 6명)

		단 장
		기획감사실장
제 1반				제 2반
반 장				반 장
감사담당				서무담당

반 원
직 급	성 명
지방행정7급	최 o o
지방시설7급	함 o o

반 원
직 급	성 명
지방행정7급	이 o o
지방기능8급	한 o o

○ 감사시기 : 명절 전․후, 휴가철, 연말연시 및 수시

○ 대상부서 : 전 부서 대상

○ 감사내용

― 업무관련자로부터의 금품 ․ 선물, 향응수수 등

― 정당한 사유없이 민원접수 거절 및 처리지연, 부당 반려행위

― 근무시간중 무단이석, 음주행위, 당직 근무시 음주행위 및  장기 결근행위에 대한 온정적 묵인행위

― 시간외 근무 부당 체크, 허위출장 개인 착복․편취 행위

― 공직내부 비밀 또는 대외보안 자료 고의 유출 및 관리소홀 행위 등

Ⅳ	세외수입 분야 「기획감사」

ꊱ 세외수입 분야「기획감사」실시

◇ 세외수입 분야에 대한 감사실시로 체납액 징수율 제고 및 지방

세수 증대는 물론 건전재정 운영에 기여

○ 감사시기 : 2011년 4월

○ 감 사 반 : 감사담당외 4명

		총 괄
		기획감사실장
제 1반				제 2반
반 장				반 장
감사담당				세외수입담당

반 원
직 급	성 명
지방행정7급	최 o o
지방시설7급	함 o o

반 원
직 급	성 명
지방세무7급	김 o o
지방세무8급	함 o o

○ 대상부서 : 세외수입 부과징수  전부서

○ 감사내용

― 세외수입 부과․징수 절차 적정 여부

― 체납자에 대한 재산압류 실시 여부 및 징수독려 사항

― 시효소멸에 대한 결손처분 이행여부

― 압류재산에 대한 공매실시 여부

― 세외수입분야 제도 개선사항 발굴

「참고 1」 부서별 현년도 세외수입 체납액 현황

(2010.11.30현재, 단위:천원)

부서명	징수결정액 (A)	수납액 (B)	결손액 (C)	미수납액	징수율
					순징수율 (B/A)*100	평가징수율 ((B+C)/A)*100
합 계	3,302,857	2,033,808	77,558	1,064,490	61.6	63.9
건 설 과	393,977	323,397		70,580	82.1	82.1
관 광 과	470,115	441,438		28,677	93.9	93.9
교통행정과	534,232	91,263	8,549	434,419	17.1	18.7
기획감사실	4,732	1,709		3,023	36.1	36.1
농업기술센터	17,830	17,716		114	99.4	99.4
도시디자인과	107,199	67,758	2,999	36,442	63.2	66.0
문화체육과	33,814	33,314		500	98.5	98.5
민원봉사과	522,834	18,561	66,010	438,263	3.6	16.2
여성가족과	68,366	48,542		19,824	71.0	71.0
주민생활지원실	100,102	98,441		1,661	98.3	98.3
해양수산과	114,377	102,577		11,800	89.7	89.7
환경보호과	21,681	21,370		311	98.6	98.6
회계과	865,166	724,104		141,062	83.7	83.7
희망일자리 추진과	48,432	43,618		4,814	90.1	90.1

「참고 2」 부서별 과년도 세외수입 체납액 현황

(2010.11.30현재, 단위:천원)

부서명	징수결정액 (A)	수납액 (B)	결손액 (C)	미수납액	징수율
					순징수율 (B/A)*100	평가징수율 ((B+C)/A)*100
합 계	6,162,652	339,257	825,419	5,006,812	5.5	18.9
건 설 과	233,209	9,784	41,375	182,050	4.2	21.9
관 광 과	204,536	31,400	52,663	120,473	15.4	41.1
교통행정과 (일반)	3,236,218	139,869	517,252	2,579,097	4.3	20.3
교통행정과 (특별)	832,753	82,558	60,780	759,031	8.9	17.2
기획감사실	19,820	280	2,083	17,457	1.4	11.9
농업기술센터	258,520			258,520	0.0	0
도시디자인과	274,398	22,803	52,936	198,659	8.3	27.6
문화체육과	2,500			2,500		0
민원봉사과	637,131	4,414	58,198	574,519	0.7	9.8
여성가족과	82,121	5,320	47,707	29,094	6.5	64.6
주민생활지원실	7,927	692		7,235	8.7	8.7
해양수산과	2,798	430		2,368	15.4	15.4
환경보호과	59,409	2,634	12,103	44,672	4.4	24.8
회계과	311,312	39,073	41,102	231,137	12.6	25.8

Ⅴ	행정사항

ꊱ 2011년도 강원도종합감사 수감준비 철저

○ 감사시기 : 2011. 6월 예정

※ 강원도 감사계획에 의거 수감 준비

○ 감사기간 : 10일간

○ 감사범위 : 2009년 종합감사 실시이후 시정업무 전반

※ 속초시 종합감사결과 (2009. 06. 08 ~ 06. 19, 10일간)

구 분	행정상 조치(건)			신분상 조치(건)				재정상 조치(천원)
	계	시정	주의	계	중징계	경징계	훈계․ 경고	계	추징	회수	감액	기타
계	47	34	13	15			15	1,196,733	377,029	72,519	508,090	239,095
본처분	24	19	5	15			15	821,617	374,355	18,076	304,663	124,523
현 지 처 분	23	15	8					375,116	2,674	54,443	203,427	114,572

ꊲ 회계감사 수감준비 철저

○ 회계감사 : 2011. 9월중

― 동(4), 사업소(4)

○ 본청 일상경비 지출 감사 : 2011. 10월중

― 본청 전부서

ꊳ 복무기강 확립 및 음주운전 금지

○ 복무기강 확립 : 연중

○ 음주운전 금지

※ 속초시 지방공무원 징계양정에 관한 규칙 개정 공포 : 2011. 1. 5

2011 부서별 감사 일정(안)

감 사 명	대상기관	감 사 기 간	비 고
세외수입분야 기획감사	해당부서 (세외수입부과 징수 부서)	4월중
사업소 및 동사무소 회계감사 (8개부서)	상수도사업소	9월중 (부서별 3일간)
	수질환경사업소
	속초항물류사업소
	환경자원사업소
	영랑동 주민센터
	동명동 주민센터
	금호동 주민센터
	청호동 주민센터
본청 일상경비 지출관련 감사 (17개 부서)	본청 전부서	10월중 (부서별 2일간)

※ 감사일정은 상급기관 감사계획 등에 따라 변경 가능